Finasowe ABC

Wiedza o wlasciwym dysponowaniu finansami, o ubezpieczeniach, rozliczeniach podatkowych jest niezbedna do zycia w USA. Dzis rozpoczynamy cykl pt. Finansowe ABC, ktory – mamy nadzieje – pomoze Panstwu lepiej poradzic sobie z wieloma skomplikowanymi sprawami w tym kraju.

IRA – Pytania i watpliwosci

Poniewaz otrzymalem wiele pytan zarowno od czytelnikow "Kuriera Plus" jak i od naszych klientow na temat kont emerytalnych, postanowilem poswiecic przynajmniej jeszcze jeden artykul temu tematowi. Nadeslane pytania wskazuja na wrodzona nam, Polakom, obawe przed inwestowaniem pieniedzy w cokolwiek innego, niz tradycyjne federalnie ubezpieczone konta bankowe. Nisko oprocentowane i w dodatku opodatkowane konta ciesza sie popularnoscia naszych rodakow. Cieszy mnie tylko fakt, ze przez kilka lat naszej podatkowej praktyki wsrod Polonii udalo nam sie naklonic wielu naszych klientow do zalozenia kont emerytalnych. W dzisiejszym artykule sprobuje rozwiac najbardziej popularne watpliwosci i obawy co do kont IRA.

Czy pieniadze na koncie IRA sa rownie bezpieczne jak w banku?

Fundusze na IRA moga byc lokowane w przeroznych instrumentach inwestycyjnych. Wielu z nas zaklada IRA w banku czy unii kredytowej. Jesli pieniadze te wlozone sa na normalne konto oszczednosciowe, sa one oczywiscie ubezpieczone przez rzad federalny tak, jak inne nasze oszczednosci do sumy $100,000. Jesli ulokujemy nasze IRA w akcjach lub funduszach zbiorowych, nie sa one w zasadzie niczym zabezpieczone i teoretycznie mozemy je stracic. Jesli ktos chce miec 100% gwarancji, powinien unikac ryzykownych instrumentow inwestycyjnych i ulokowac swoje IRA na normalnym koncie oszczednosciowym lub wkladach terminowych. Oczywiscie nie powinien liczyc na ogromne zyski, ale przecietnie od 2 do 6 procent odsetek rocznie. Pragne zaznaczyc, ze wysokosc odsetek na kontach IRA zalezy wylacznie od sytuacji rynkowej.

Czy zakladajac konto IRA musze kontynuowac wplaty na nie corocznie?

Absolutnie nie. Wplata na IRA zalezy od dobrej woli i mozliwosci finansowych podatnika. Zakladajac konto w tym roku mozemy wplacic w nastepnym do $2000 lub nie wplacac w ogole. Oczywiscie jesli nie wplacimy w danym roku, nie uzyskamy zadnych korzysci podatkowym.

Czy moge wplacic na IRA zarabiajac $60,000 rocznie?

Spotkalem wielu ludzi, ktorzy przez cale lata nie wplacali na IRA myslac, ze nie kwalifikuja sie z racji wysokiego zarobku. Idac za rada swoich znajomych -domoroslych doradcow podatkowych, ktorzy pokazywali im nawet tabelki z limitami zarobkowymi – rezygnowali z kilkuset dolarow oszczednosci na podatkach rocznie. Sek w tym, ze po pierwsze: limity zarobkowe obowiazuja tylko tych, ktorzy maja w pracy plan emerytalny, po drugie: ograniczaja one odliczenie IRA od dochodu, nie zas wplacenie na IRA. Jesli wiec osoba samotna zarobila ponad $40,000 w roku 1998 i byla objeta planem emerytalnym w pracy, ciagle moze wplacic na IRA do $2000 chociaz nie moze sobie odliczyc tego od dochodu. W tym przypadku moze potraktowac swoje IRA jako tzw. nondeductible i przynajmniej uniknac podatku od odsetek na tej sumie. Druga korzysc jest taka, ze przy umiejetnym zrobieniu rozliczenia podatkowego nie powinna placic podatku przy wybieraniu z nondeductible IRA.

Czy moge wplacic na IRA majac fundusz emerytalny w pracy?

Najwiecej nieporozumien i watpliwosci wiaze sie z powyzszym pytaniem. Wielu podatnikow blednie mysli, ze posiadanie planu emerytalnego w pracy pozbawia ich prawa zalozenia IRA. Jak pisalem powyzej, moga Panstwo wplacic na IRA niezaleznie od zarobku nawet majac w pracy plan emerytalny. Jesli jednak chcecie Panstwo skorzystac z ulgi podatkowej na IRA i macie w pracy plan emerytalny musicie zarabiac ponizej nastepujacych limitow. Osoba samotna – ponizej $40,000 rocznie. Malzenstwo rozliczajace sie wspolnie – ponizej $60,000 rocznie. Malzenstwo rozliczajace sie oddzielnie – $10,000 rocznie. Powyzsze limity sa podane przeze mnie tylko w uproszczeniu i przed zdecydowaniem sie na zalozenie IRA w okreslonej wysokosci radzilbym zasiegnac fachowej porady kompetentnego doradcy podatkowego. Jeszcze inne limity dotycza osob, ktorych wspolmalzonek posiada w pracy plan emerytalny. Poniewaz temat ten jest zbyt skomplikowany, zdecydowalem sie nie poruszac go na lamach tego artykulu, gdyz sytuacja kazdego podatnika jest inna i nie chcialbym wprowadzic kogos w blad poprzez uproszczone przedstawienie sprawy.

Ile moge zaoszczedzic wplacajac na IRA?

Sumy zaoszczedzone beda zalezaly od zarobkow, liczby osob na utrzymaniu, wydatkow itp. Nasi klienci srednio zaoszczedzaja ok. $500 podatku na kazdych $2000 wlozonych na IRA. Sa ludzie ktorzy zaoszczedzaja wiecej, sa tacy, ktorym IRA kompletnie nic nie daje, gdyz maja zbyt niski dochod lub zbyt duze odliczenia. Od wielu lat podajemy naszym klientom wynik z IRA lub bez IRA przed wykonczeniem rozliczenia podatkowego. Jest to chyba najlepsza metoda na podjecie decyzji o zalozeniu konta emerytalnego. Biorac pod uwage fakt, ze konto IRA mozna zalozyc do 15 kwietnia kazdego roku i obnizyc swoj podatek za rok ubiegly, mozemy w ostatniej chwili uchronic sie przed doplata lub powiekszyc zwrot podatku.